วิธีจัดทำรายการบัญชีเพื่อคืนเงินให้กับผู้ซื้อหรือซัพพลายเออร์ วิธีการคืนเงินให้กับคู่สัญญา การคืนเงินจากซัพพลายเออร์เป็นเงินสด

การบริโภคสินค้าและบริการ – ความจำเป็นที่สำคัญของมนุษย์ยุคใหม่- แต่มีสถานการณ์ที่ต้องยกเลิกการซื้อด้วยเหตุผลบางประการนั่นคือการคืนสินค้าและการชดเชยเงินให้กับผู้ซื้อในภายหลัง

จำนวนการซื้อของประชากรเพิ่มขึ้นอย่างรวดเร็ว เนื่องจากการขยายตัวของการจัดหาสินค้าและบริการที่หลากหลายและการเข้าถึงของประชาชนทั่วไป กฎหมายฉบับที่ 2300-1 “ว่าด้วยการคุ้มครองสิทธิผู้บริโภค” เปิดโอกาสให้ผู้บริโภคเปลี่ยนใจได้ตลอดเวลาโดยการคืนสินค้าที่ร้านค้าและรับเงินที่จ่ายคืน

เมื่อผู้บริโภคที่ "ไม่พอใจ" ส่งคืนผลิตภัณฑ์ผู้ขายจะตรวจสอบความเสียหายและอ่านชุดเอกสารแล้วจึงดึงขึ้นมา คืนเงิน- ในทางปฏิบัติ มีวิธีแก้ไขปัญหาอื่นๆ ที่เป็นไปได้ (การเปลี่ยนทดแทน การชำระเงินจากผู้ขายสำหรับงานซ่อมแซม ส่วนลดสำหรับข้อบกพร่องตามข้อบกพร่อง ฯลฯ)

กฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 2300-1 บอกเป็นนัย สองฐานพื้นฐานเพื่อคืนสินค้าและรับเงินในภายหลัง

1. ฉันชอบมัน มันมีคุณภาพที่เหมาะสมแต่มันไม่พอดีบรรทัดฐานเหล่านี้กำหนดไว้ในมาตรา 25. ผู้บริโภคเมื่อพบความคลาดเคลื่อนด้านขนาด สี รูปแบบ ขนาด โครงสร้าง และรูปร่าง มีสิทธิ์ในการคืนสินค้าภายใน 14 วัน หากผู้ขายได้ตรวจสอบความพร้อมของเอกสารประกอบทั้งหมดและพบว่าคำขอของผู้บริโภคในการคืนสินค้าไม่ขัดต่อกฎหมาย ความรับผิดชอบของเขาคือการคืนเงินสำหรับการซื้อที่เกิดขึ้นในเวลาที่ร้องขอ
2. ฉันไม่ชอบมันเนื่องจากข้อบกพร่อง ข้อบกพร่อง หรือปัญหาทางเทคนิคร้ายแรงปัญหานี้ได้รับการควบคุมในมาตรา 21-24. ผู้บริโภคมีสิทธิ์ในการคืนเงินตลอดจนการแลกเปลี่ยนการซ่อมแซมโดยผู้ขายเป็นค่าใช้จ่ายและส่วนลดตามขนาดของข้อบกพร่อง ผู้บริโภคสามารถรายงานข้อบกพร่องได้ตลอดอายุการเก็บรักษาของผลิตภัณฑ์ ผู้ขายไม่มีสิทธิ์ปฏิเสธที่จะปฏิบัติตามข้อเรียกร้อง

การซื้อขายทางไกลสมควรได้รับความสนใจเป็นพิเศษ เนื่องจากคนสมัยใหม่ส่วนใหญ่นิยมซื้อสินค้าผ่านทางอินเทอร์เน็ต ปัญหานี้ได้รับการควบคุมในมาตรา 26.1. ผู้ขายอธิบายผลิตภัณฑ์ผ่านหนังสือเล่มเล็ก แคตตาล็อก และการ์ดพิเศษ หากพบความคลาดเคลื่อนหรือข้อบกพร่อง ผู้บริโภคมีสิทธิที่จะคืนและรับเงินที่ใช้ไปเต็มจำนวน

ก่อนส่งสินค้าผู้บริโภคมีสิทธิ์ที่จะปฏิเสธเมื่อใดก็ได้และหลังจากนั้น - ภายใน 7 วัน ในทางกลับกัน ผู้ขายมีหน้าที่ต้องคืนเงินทันทีหลังจากได้รับคำขอคืนสินค้าที่เหมาะสม และทำความคุ้นเคยกับข้อเท็จจริงที่ว่าทรัพย์สินของผู้บริโภคไม่เสียหายและมีเอกสารการรับสินค้าอยู่ กำหนดเวลารับเงินบนบัตรหรือระบบการชำระเงินอิเล็กทรอนิกส์ ความแตกต่างทางเทคนิคของงานหลัง.

เหตุผลและช่วงเวลา

ผู้ซื้อสามารถคืนเงินได้หากเขาปฏิบัติตาม เงื่อนไขหลายประการ- รวมถึงการจัดหาชุดเอกสารบางชุดและการเก็บรักษาการนำเสนอและคุณสมบัติผู้บริโภคของผลิตภัณฑ์ มีเหตุผลเพียงพอที่ทำให้เกิดสิ่งนี้ในทางปฏิบัติ:

• ฉันไม่พอใจกับสีนี้ (ในร้าน เนื่องจากมีแสงสว่างจ้า ดูเหมือนเป็นทางหนึ่ง แต่เมื่อฉันได้ลองใช้ที่บ้าน กลับกลายเป็นแตกต่างออกไป)
• ขนาดไม่พอดี (รีบซื้อสินค้าในขนาดที่ใหญ่กว่าหรือเล็กกว่าที่ต้องการ)
• ขนาดและรูปร่างกลายเป็นสิ่งที่ยอมรับไม่ได้ตลอดจนการกำหนดค่าหรือสไตล์
• มีข้อบกพร่องและข้อบกพร่องที่ชัดเจน
• สินค้าไม่ตรงกับคำอธิบายที่นำเสนอในร้านค้าออนไลน์
• เงินถูกโอนโดยไม่ได้ตั้งใจหรือถูกถอนออกในจำนวนที่มากกว่าที่กำหนด (เกี่ยวข้องกับร้านค้าออนไลน์)

ในทุกสถานการณ์เหล่านี้ ก การคืนเงิน- แม้ว่าในทางปฏิบัติจะมีวิธีอื่นในการแก้ไขสถานการณ์ที่ขัดแย้งดังกล่าว

ขึ้นอยู่กับผลิตภัณฑ์ที่จะส่งคืน ระยะเวลาในการจัดส่งและการรับเงินจะแตกต่างกันไป

1. คุณภาพไม่เพียงพอ- ตามศิลปะ และข้อเรียกร้องของผู้ซื้อจะต้องได้รับการตอบสนองภายใน 10 วันนับจากวันที่ยื่นคำร้อง
2. คุณภาพที่เหมาะสม- หากลูกค้าต้องการเงินคืนตามจำนวนที่ชำระสำหรับผลิตภัณฑ์คุณภาพสูง แต่ไม่เหมาะสำหรับเขาในพารามิเตอร์หลายประการ ศิลปะ 25 ระบุว่าระยะเวลาการชดเชยทางการเงินไม่ควรเกินเครื่องหมาย 3 วัน

ดังนั้นผู้ขายมีสิทธิ์ทุกประการที่จะปฏิเสธการจัดหาเงินทันที

จากซัพพลายเออร์

ในสถานประกอบการ การคืนเงินก็ไม่ใช่เรื่องแปลกเช่นกัน ซัพพลายเออร์จะจัดเตรียมสิ่งนี้ด้วยเหตุผลเกือบเดียวกันกับที่ร้านค้าทำเพื่อลูกค้าของตน ที่นี่ โพสต์หลักซึ่งรวบรวมโดยพนักงานแผนกบัญชี:

• DT 51 Kt 60.01– ใบเสร็จรับเงินจากซัพพลายเออร์และผู้รับเหมาของกองทุนที่จ่ายไปก่อนหน้านี้
• DT 51 Kt 60.02– การชำระเงินล่วงหน้า

โดยทั่วไปการคืนสินค้าจะออกโดยวิธีที่ไม่ใช่เงินสดตามกำหนดเวลาและจำนวนเงินทั้งหมด

ในการคืนสินค้าให้กับร้านค้า ผู้ซื้อจะต้องมีบัตรประจำตัวประชาชนและเอกสารยืนยันการชำระค่าสินค้าเท่านั้น ตัวรายการผลิตภัณฑ์จะต้องระบุข้อมูลพื้นฐาน เช่น วันหมดอายุ ส่วนประกอบ วิธีใช้ ชื่อผลิตภัณฑ์ ผู้ผลิต และตัวกลาง

ความรับผิดชอบของคู่กรณี

สิ่งเดียวที่ผู้ซื้อต้องรับผิดชอบคือ การไม่ปฏิบัติตามกฎระเบียบการคืนสินค้า- หากในระหว่างการตรวจสอบพบว่าความเสียหายไม่ได้เกิดขึ้นจากความผิดของผู้ผลิตหรือร้านค้า แต่เนื่องจากความประมาทเลินเล่อของผู้บริโภคเอง จะต้องเรียกเก็บเงินจำนวนเท่ากับค่าใช้จ่ายในการตรวจสอบจากเขา

สำหรับผู้ขายส่วนใหญ่มักเป็นผู้รับผิดชอบต่อการไม่ปฏิบัติตามกำหนดเวลาการคืนเงิน ในกรณีนี้ผู้บริโภคได้ ทุกสิทธิ์เรียกร้องให้เขาจ่ายค่าปรับ ขนาดของมันคือ 1% จากการซื้อในแต่ละวันที่ค้างชำระ แต่สามารถเรียกร้องเรื่องนี้ได้ภายในศาล

การละเมิดกำหนดเวลาอาจเกิดขึ้นได้ไม่ใช่ความผิดของผู้ขาย โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากการลงทะเบียนดำเนินการโดยใช้บัตรธนาคารหรือกระเป๋าเงินอิเล็กทรอนิกส์ ความจริงก็คือใน "เส้นทาง" ไปยังลูกค้า เงินทุนต้องผ่านตัวกลางหลายราย อย่างไรก็ตามความรับผิดชอบยังคงอยู่กับผู้ขาย แต่ฝ่ายหลังมีสิทธิเรียกร้องจากธนาคารที่ชำระเงินล่าช้าได้ การชำระค่าปรับ.

กฎระเบียบข้อบังคับ

เอกสารเดียวที่ควบคุมความสัมพันธ์ทางกฎหมายดังกล่าวคือ กฎหมายว่าด้วยการคุ้มครองผู้บริโภค"- ประกอบด้วยข้อมูลเกี่ยวกับข้อกำหนด ขั้นตอน และวิธีการคืนเงิน (ข้อ 19-26) กฎหมายเสริมอื่น - ประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย.

การออกแบบที่ถูกต้องได้อธิบายไว้ในวิดีโอนี้

ในกิจกรรมขององค์กร สถานการณ์มักเกิดขึ้นเมื่อจำเป็นต้องคืนเงินที่โอนไปยังคู่สัญญา สาเหตุอาจไม่ใช่แค่ข้อผิดพลาดในรายละเอียดของคำสั่งจ่ายเงินเท่านั้น แต่ยังรวมถึงการละเมิดเงื่อนไขการส่งมอบสินค้าหรือการปฏิบัติงาน ความไม่สอดคล้องกันในคุณภาพของสินค้าหรือบริการ การบอกเลิกสัญญา การจ่ายเงินเกินที่เปิดเผยโดย รายงานการกระทบยอด และอื่นๆ ในการคืนเงินจะมีการจัดทำเอกสารการเคลมตามตัวอย่าง

ข้อกำหนดทั่วไป

เอกสารดังกล่าวเป็นคำขอ (คำขอ) สำหรับการคืนเงินที่โอน ไม่มีรูปแบบที่รวมเป็นหนึ่งดังนั้นเราจึงจัดทำใบสมัครฟรี อย่าลืมระบุข้อมูลต่อไปนี้:

• รายละเอียดองค์กรของคุณ: สามารถยื่นคำอุทธรณ์ได้โดยใช้หัวจดหมายของบริษัท
• รายละเอียดธนาคารสำหรับการคืนเงิน
• ชื่อของผู้จัดการคู่สัญญา ตำแหน่ง และชื่อเต็มของเขา
• เรื่องของการอุทธรณ์ (เรื่องของการเรียกร้อง): ระบุบนพื้นฐานของเอกสาร (ข้อตกลง, ข้อตกลงใบแจ้งหนี้, เอกสารการโอนสากล) จดหมายถูกร่างขึ้น;
• เรื่องอุทธรณ์: อธิบายว่าการโอนเงินเข้าบัญชีธนาคารของซัพพลายเออร์เป็นอย่างไรและเป็นผลอย่างไร ระบุพื้นฐานที่คุณต้องคืนเงิน ข้อกำหนดของคุณสำหรับเงื่อนไข รวมถึงค่าปรับและค่าปรับ (ถ้ามี) ในเอกสารที่เป็นพื้นฐานของภาระผูกพัน ระบุจุดยืนของคุณตามกฎหมายหรือเงื่อนไขของสัญญา โดยที่ซัพพลายเออร์มีหน้าที่ต้องคืนเงิน

แนบสำเนาเอกสารประกอบ ได้แก่ สลิปการชำระเงิน ใบแจ้งยอดธนาคารเกี่ยวกับการหักบัญชีจากบัญชี ในสินค้าคงคลัง ระบุไม่เพียงแต่ปริมาณ แต่ยังรวมถึงจำนวนหน้าในแต่ละรายการด้วย ในเอกสารแนบของจดหมายต้องแน่ใจว่าได้เพิ่มการกระทบยอดสำหรับการตั้งถิ่นฐานร่วมกัน ยืนยันการสมัครพร้อมลายเซ็นของ: ผู้บริหารที่รับผิดชอบ, ผู้อำนวยการฝ่ายการเงิน (หัวหน้าฝ่ายบัญชี) และหัวหน้าองค์กร

ตัวอย่างจดหมายขอคืนเงินจากซัพพลายเออร์

วิธีเขียนจดหมายขอคืนเงินที่ชำระเกิน

เราจัดทำเอกสารเป็นสองชุดส่งหนึ่งชุดไปยังคู่สัญญาและลงทะเบียนชุดที่สองในสมุดบันทึกและเก็บไว้ในเอกสารประกอบขาออก จำนวนสำเนาอาจมากกว่า หนึ่งชุดสำหรับผู้มีส่วนได้เสียแต่ละฝ่าย ตัวอย่างเช่น สำหรับหัวหน้าและหัวหน้าฝ่ายบัญชีของสาขา สำหรับผู้อำนวยการและหัวหน้าฝ่ายบัญชีขององค์กรแม่ สำหรับผู้ก่อตั้งองค์กรของคุณ

พระราชบัญญัติการปรองดอง

จะต้องแนบการกระทบยอดการชำระหนี้ร่วมกันกับซัพพลายเออร์โดยไม่คำนึงถึงสาเหตุของการเกิดลูกหนี้ จะช่วยให้คุณเข้าใจความคลาดเคลื่อนทางบัญชีหรือระบุข้อผิดพลาด

ตัวอย่างจดหมายขอคืนเงินค่าสินไหมทดแทนแก่ซัพพลายเออร์

ตัวอย่าง: เราจะคืนเงินที่ชำระเกินที่เกิดขึ้นเนื่องจากข้อผิดพลาดทางเทคนิค ในคำสั่งจ่ายเงินที่ 117 ลงวันที่ 16 กรกฎาคม 2560 GBOU DOD SDYUSSHOR "ALLUR" ผู้รับถูกระบุไม่ถูกต้อง: แทนที่จะระบุ "การจัดหาสินค้ากีฬา" LLC แทน LLC "การจัดหาสินค้า" จำนวนเงินที่ชำระคือ 30,000 รูเบิล เรากำลังดำเนินการขอคืนเงิน

ตัวอย่างจดหมายขอคืนเงินล่วงหน้าจากซัพพลายเออร์

ลองพิจารณาสถานการณ์ที่สามารถเกิดขึ้นได้ในทางปฏิบัติ (คืนล่วงหน้า)

GBOU DOD SDYUSSHOR "ALLUR" โอนเงินล่วงหน้าไปยัง LLC "การจัดหาสินค้า" อย่างผิดพลาดจำนวน 30,000 รูเบิล มีการสรุปข้อตกลงระหว่างองค์กรต่างๆ ในการซื้อลูกกีฬาในราคา 100,000 รูเบิล ไม่มีการชำระเงินล่วงหน้าภายใต้ข้อตกลง เรากำลังเขียนจดหมาย

ความรับผิดชอบและระยะเวลาการเก็บรักษา

จดหมายส่งคืน เช่นเดียวกับจดหมายทางธุรกิจอื่นๆ จะต้องเก็บไว้อย่างน้อย 5 ปี

สำหรับการโต้ตอบการเรียกร้องคุณสามารถสร้างบันทึกการลงทะเบียนแยกต่างหากรูปแบบและขั้นตอนควรได้รับการอนุมัติในนโยบายการบัญชี ทำความคุ้นเคยกับเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบเกี่ยวกับขั้นตอนนี้โดยไม่ต้องลงนาม

ความรับผิดชอบในการบำรุงรักษาและจัดเก็บเอกสารเหล่านี้ควรระบุไว้ในรายละเอียดงาน

ในการรับเงินจากซัพพลายเออร์ (ผ่านตัวแทนที่ได้รับอนุญาต) ไปที่โต๊ะเงินสดเพื่อคืนเงินล่วงหน้าที่จ่ายไปก่อนหน้านี้สำหรับการจัดหาสินค้า (งานบริการ) หรือบัญชีที่ชำระเกินเจ้าหนี้ในจำนวนที่ต้องรับผิดชอบที่ไม่ได้ใช้ จะมีการสร้างเอกสารพร้อมการดำเนินการ การคืนเงินโดยรับผิดชอบ
สำหรับการดำเนินการนี้ บนแท็บรายละเอียดการชำระเงิน ให้ระบุ (รูปที่ 2-12):
ในรายละเอียด คู่สัญญา - นิติบุคคล (ผู้ประกอบการ) ซึ่งตัวแทนฝากเงิน (ลิงก์ไปยังองค์ประกอบไดเรกทอรีคู่สัญญา)
ในรายละเอียดสัญญา - พื้นฐานสำหรับการชำระเงิน (ลิงก์ไปยังองค์ประกอบไดเรกทอรี สัญญาของคู่สัญญา) สำหรับการดำเนินการนี้ สัญญาจะต้องอยู่ในรูปแบบกับซัพพลายเออร์ กับตัวแทนค่าคอมมิชชัน หรือกับเงินต้น
ในรายละเอียด เอกสารการชำระบัญชี - เอกสารการชำระบัญชีเจ้าหนี้ รายละเอียดจะถูกกรอกหากคุณสมบัติของข้อตกลงระบุว่าการชำระหนี้ร่วมกันนั้นดำเนินการตามเอกสารการชำระบัญชี
ในรายละเอียดอัตราภาษีมูลค่าเพิ่ม - อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มที่การขายสินค้า (งานบริการ) ซึ่งซัพพลายเออร์ส่งคืนเงินทุนจะถูกหักภาษี ตามค่าเริ่มต้น ค่าของอัตรา VAT พื้นฐานของการตั้งค่าของผู้ใช้ปัจจุบันจะถูกระบุ
ในรายละเอียดจำนวนภาษีมูลค่าเพิ่ม โปรแกรมจะแสดงจำนวนภาษีมูลค่าเพิ่มซึ่งคำนวณจากจำนวนเงินทุนที่ฝากตามคำสั่งซื้อและอัตราภาษี
ในรายละเอียดบทความความเคลื่อนไหวเรื่องเงิน กองทุน - รายการที่มีประเภทการเคลื่อนไหวที่สอดคล้องกับรายรับอื่นจากกิจกรรมเดียวกัน (กระแสรายวันหรือการลงทุน) เช่นเดียวกับการจ่ายเงินคืน หากมีการจ่ายเงินค่าสินค้างานและบริการสำหรับกิจกรรมปัจจุบันรายการที่มีประเภทการเคลื่อนไหวรายรับอื่นสำหรับกิจกรรมปัจจุบันจะถูกระบุ หากมีการจ่ายเงินค่าสินค้างานและบริการสำหรับกิจกรรมการลงทุนรายการที่มีประเภทการเคลื่อนไหว รายได้อื่นจากกิจกรรมการลงทุน จะถูกระบุ
ในรายละเอียดบัญชีการชำระบัญชีและบัญชีล่วงหน้า - บัญชีที่เกี่ยวข้องสำหรับการบัญชีสำหรับจำนวนเงินที่คืน ตามค่าเริ่มต้น โปรแกรมแนะนำให้ใช้บัญชี 60.01 “การชำระหนี้กับซัพพลายเออร์และผู้รับเหมา” และ 60.02 “เงินทดรองที่ออก” ในกรณีนี้โปรแกรมจะกำหนด ณ เวลาที่โพสต์เอกสารว่าจำนวนเงินที่ได้รับเป็นการคืนเงินล่วงหน้าหรือไม่ หากตามข้อตกลงมีลูกหนี้ในบัญชี 60.02 จำนวนเงินดังกล่าวถือเป็นการคืนเงินทดรองจ่าย หากมีลูกหนี้ตามสัญญา แต่จำนวนเงินที่ได้รับเกินจำนวนเงินส่วนที่เกินจะถือเป็นการเกิดขึ้นของการชำระให้กับซัพพลายเออร์ รายละเอียดการชำระเงิน I ประทับตราคู่สัญญา [Averton JSC Zh คำอธิบายข้อตกลงการชำระเงิน: j ข้อตกลง N-17 ...: X | เอกสาร I T X " " " การคำนวณ อัตราภาษีมูลค่าเพิ่ม: |18* จำนวนภาษีมูลค่าเพิ่ม: | บัญชีการบัญชี 2 160.00Н บทความdvizhe**รูปที่ 2-12 คำสั่งรับเงินสด การดำเนินการ การคืนเงินโดยซัพพลายเออร์
เมื่อผ่านรายการเอกสารด้วยการดำเนินการนี้ รายการบัญชีจะถูกสร้างขึ้น (รายการในทะเบียนการบัญชี) สำหรับการเดบิตของบัญชี 50.01 และเครดิตของบัญชี 60.02 และ/หรือเครดิตของบัญชี 60.01 หากจำนวนเงินเกินจำนวนเงินของ ก้าวหน้า.

ข้อมูลเพิ่มเติมในหัวข้อการคืนเงินจากซัพพลายเออร์:

1. 5.2. การบัญชีกองทุนสถาบันในบัญชีธนาคาร

การชำระเงินล่วงหน้าหรือการชำระเงินล่วงหน้าคือการชำระเงินที่ซัพพลายเออร์ (ผู้ขาย) ได้รับก่อนวันที่จัดส่งผลิตภัณฑ์จริงหรือก่อนการให้บริการ (ข้อ 1 ของมาตรา 487 แห่งประมวลกฎหมายแพ่ง) หากซัพพลายเออร์ (นักแสดง) ไม่ปฏิบัติตามภาระผูกพันภายในระยะเวลาที่กำหนดโดยสัญญาจะต้องคืนเงินที่ได้รับจากผู้ซื้อ (ลูกค้า) จะสะท้อนการคืนเงินล่วงหน้าจากซัพพลายเออร์ในบันทึกทางบัญชีและภาษีของผู้ซื้อได้อย่างไร

เพื่อเก็บบันทึกเงินทดรองจ่ายที่ออกให้กับองค์กรอื่น ๆ องค์กรจัดซื้อใช้บัญชีย่อย 60-2 "การคำนวณสำหรับการเบิกจ่ายล่วงหน้า"

การคืนเงินจากซัพพลายเออร์ไปยังแคชเชียร์

กรมสรรพากรและนโยบายภาษีศุลกากรได้พิจารณาจดหมายของคุณหมายเลข 127 เกี่ยวกับขั้นตอนการบัญชีเพื่อวัตถุประสงค์ในการเก็บภาษีกำไรขององค์กรตามจำนวนเงินที่ชำระสำหรับสินค้าที่โอนโดยซัพพลายเออร์อย่างผิดพลาดและรายงานดังต่อไปนี้

ดังนั้นตามบทบัญญัติแห่งศิลปะ 273 แห่งรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซียองค์กร (ยกเว้นธนาคาร) มีสิทธิ์กำหนดวันที่รับรายได้ (ค่าใช้จ่าย) โดยใช้วิธีการเงินสดหากโดยเฉลี่ยสำหรับสี่ไตรมาสก่อนหน้าจำนวนเงินที่ได้รับจาก การขายสินค้า (งานบริการ) ขององค์กรเหล่านี้ไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่มจะต้องไม่เกินหนึ่งล้านรูเบิลในแต่ละไตรมาส

ตามวรรค.

การคืนเงินโดยซัพพลายเออร์

ในการรับเงินจากซัพพลายเออร์ (ผ่านตัวแทนที่ได้รับอนุญาต) ไปที่โต๊ะเงินสดเพื่อคืนเงินล่วงหน้าที่จ่ายไปก่อนหน้านี้สำหรับการจัดหาสินค้า (งานบริการ) หรือบัญชีที่ชำระเกินเจ้าหนี้ในจำนวนที่ต้องรับผิดชอบที่ไม่ได้ใช้ จะมีการสร้างเอกสารพร้อมการดำเนินการ การคืนเงินโดยรับผิดชอบ

ในรายละเอียด คู่สัญญา - นิติบุคคล (ผู้ประกอบการ) ซึ่งตัวแทนฝากเงิน (ลิงก์ไปยังองค์ประกอบไดเรกทอรีคู่สัญญา)

ในรายละเอียดสัญญา - พื้นฐานสำหรับการชำระเงิน (ลิงก์ไปยังองค์ประกอบไดเรกทอรี สัญญาของคู่สัญญา)

บทช่วยสอนภาพประกอบใน - 1C: การบัญชี 8

ในการลงทะเบียนการรับเงินสดที่โต๊ะเงินสดขององค์กร จะใช้เอกสาร "คำสั่งรับเงินสด" (เมนู "โต๊ะเงินสด" > "คำสั่งรับเงินสด" หรือเมนู "โต๊ะเงินสด" > "เอกสารเงินสด")

การดำเนินการ "การชำระเงินจากผู้ซื้อ" จะถูกระบุเมื่อได้รับเงินสดจากผู้ซื้อ ในรายละเอียด "ข้อตกลง" ของเอกสาร "ใบสั่งรับเงินสด" จำเป็นต้องเลือกข้อตกลงที่มีการกำหนดประเภท "กับผู้ซื้อ"

วิธีขอเงินคืนจากซัพพลายเออร์

บัญชีกระแสรายวัน – เลือกบัญชีปัจจุบันขององค์กรที่ได้รับเงินทุนจากซัพพลายเออร์ หากองค์กรมีบัญชีกระแสรายวันบัญชีเดียว บัญชีนั้นจะถูกสร้างขึ้นโดยอัตโนมัติ

หากคุณต้องการสร้างใบสั่งการชำระเงินขาเข้าจากซัพพลายเออร์ที่ไม่ได้อยู่ในไดเร็กทอรีคู่สัญญา คลิก "สร้างคู่สัญญาใหม่" ในรายการแบบเลื่อนลง

บัญชีการชำระเงินของคู่สัญญา – เลือกบัญชีการชำระเงินของซัพพลายเออร์ที่ได้รับเงิน

ธุรกรรมเงินสดในการบัญชี 1C 3

ตามกฎแล้วเอกสารเงินสดในแผนกบัญชีจะถูกร่างขึ้นในสองเอกสาร: ใบสั่งเงินสดขาเข้า (ต่อไปนี้จะเรียกว่า PKO) และใบสั่งเงินสดขาออก (ต่อไปนี้จะเรียกว่า RKO) ออกแบบมาเพื่อรับและออกเงินสดไปที่โต๊ะเงินสด (จากโต๊ะเงินสด) ขององค์กร

ก่อนอื่นฉันต้องการพิจารณาการชำระเงินจากผู้ซื้อ ผลตอบแทนจากผู้ซื้อและการคำนวณสินเชื่อและการกู้ยืมเนื่องจากมีโครงสร้างคล้ายกันและมีส่วนที่เป็นตาราง

ตอนนี้ฉันต้องการดึงความสนใจของคุณไปที่การกำหนดจำนวนเงินที่ฝากอย่างเป็นทางการ

การทำธุรกรรมเงินสด

ในการลงทะเบียนการเคลื่อนย้ายเงินทุนตามเอกสารเงินสด (ใบเสร็จรับเงิน, ใบสั่งเงินสดออก) แบบฟอร์มเอกสารจะต้องมีเครื่องหมายว่า "ชำระเงินแล้ว" ไม่จำเป็นต้องระบุวันที่ชำระเงินโดยเฉพาะเนื่องจากสำหรับเอกสารเงินสดวันที่ชำระเงินจะต้องตรงกับวันที่ในเอกสาร

เอกสารเงินสดจะถูกป้อนผ่านเมนู "การดำเนินการ - เอกสาร"

การศึกษาด้านคอมพิวเตอร์

เราทำสิ่งนี้บนพื้นฐานของเอกสารยืนยันการซื้อสินค้าเช่น ใบเสร็จรับเงิน. เมื่อต้องการทำเช่นนี้เราไปที่บ่ายโมง สมุดรายวัน → ใบแจ้งหนี้ใบเสร็จรับเงิน บนใบแจ้งหนี้การรับที่เกี่ยวข้อง เปิดเมนูบริบทและเลือก ป้อนตาม ในหน้าต่างที่เปิดขึ้น ให้เลือก – กลับไปยังซัพพลายเออร์

บทความยอดนิยม

สถานการณ์ของการคืนเงินมักเกิดขึ้นหลังจากการมีผลใช้บังคับของข้อตกลงการซื้อและการขายที่เกี่ยวข้องกับการซื้อสินค้าที่มีคุณภาพไม่เพียงพอ ผู้ขายสามารถดำเนินการนี้ผ่านทางโต๊ะเงินสดขององค์กรหรือบัญชีธนาคาร หากคืนเงินเป็นเงินสดจำเป็นต้องคำนึงถึงระยะเวลาการคืน: ในวันที่ซื้อหรือหลังจากนั้น ในกรณีแรกเงินจะออกจากโต๊ะเงินสดปฏิบัติการในส่วนที่สอง - จากโต๊ะหลัก