Za izračun poreza na vozilo i podnošenje deklaracije morate najprije dodati podatke o registraciji vozila. Razmotrimo ovu operaciju detaljnije.

Prilikom kupnje vozila, organizacije se obraćaju prometnoj policiji kako bi ga registrirale. Nakon dovršetka postupka registracije i primanja dokumenata, organizacija preuzima obvezu plaćanja poreza na promet. Sukladno tome, računovođa mora odražavati te podatke u sustavu.

Da biste odrazili registraciju vozila u programu 1C: Računovodstvo 8.3, morate otići na navigaciju: Imenici / Transportna taksa.

Korisnik mora dodati novi redak u registar podataka "Registracija vozila". Da bi to učinili, osoba odgovorna za odraz dokumenata klikom na gumb "Kreiraj" na traci radnji otvorenog popisa ili tipkom "Ins" na tipkovnici stvara novi unos u registru. S popisa izbornika "Operations" odaberite vrijednost "Registration".

U obliku novog zapisa registra podataka "Registracija vozila", morate nastaviti s popunjavanjem pojedinosti.

Dugotrajna imovina je vozilo koje je potrebno registrirati, varijabla “Računovodstvena skupina dugotrajne imovine” mora imati vrijednost “Vozila”. Nadalje, svi sljedeći detalji ispunjeni su iz putovnice vozila i skupa dokumenata primljenih od odjela prometne policije.

Zastava "Vozilo je u zajedničkom zajedničkom (zajedničkom) vlasništvu" postavlja se ako je dio vozila u vlasništvu.

Vrijednost porezne stope naznačena je u skladu s regionalnim zakonodavstvom, podaci o poreznoj povlastici, povećavajući koeficijent također se popunjava na temelju podataka koje je izdalo porezno tijelo.

Novi atribut je zastava “Upisano u registar Platonovog sustava”. Ako je vozilo upisano u ovaj registar, a računovođa treba primijeniti odbitak, tada je znak postavljen.

Nakon popunjavanja svih podataka, korisnik sprema podatke pritiskom na gumb "Snimi i zatvori" ili "Snimi" na obrascu.

Također, registar informacija može se otvoriti iz imenika "Osnovna sredstva", koji se nalazi uz navigacijsku stazu: Reference / Fiksna sredstva. U kartici dugotrajne imovine morate pronaći stavku "Registracija vozila" i slijediti hipervezu.

U slučaju brisanja vozila iz registra, odgovorna osoba se obraća odjelu prometne policije. Nakon što prođe postupak povlačenja i primi popratne dokumente, unos u registar informacija "Registracija vozila" programu se dodaje unos s vrstom operacije "Povlačenje".

Postupak se provodi slično registraciji, nakon što ispuni sva polja, korisnik sprema podatke pritiskom na gumb "Snimi i zatvori" ili "Snimi" na obrascu.

Imate li još pitanja? Pomoći ćemo vam da registrirate vozila u programima 1C u sklopu besplatnih konzultacija!

Od 2016. godine porezni obveznici koji plaćaju sustavu Platon u odnosu na "teške kamione" nosivosti veće od 12 tona imaju pravo umanjiti prometnu pristojbu za svako vozilo za iznos plaćanja za ovo vozilo za porezno razdoblje (stavak 12. stavak 1. članka 362. Poreznog zakona Ruske Federacije).

Iznos viška navedene naknade iznad poreza na promet priznaje se u rashodima i umanjuje porez na dobit za porezno (izvještajno) razdoblje (klauzula 49, stavak 1 članka 264, točka 48.21 članka 270 Poreznog zakona Ruske Federacije) Federacija). Isti postupak predviđen je za jedinstveni porez prema pojednostavljenom poreznom sustavu (klauzule 37, stavci 1, članak 346.16 Poreznog zakona Ruske Federacije).

Redoslijed radnji u 1C za reflektiranje ploče prema "PLATON" sustavu

Dakle, razmotrit ćemo postupak u računovodstvenom programu 1C 8.3 za odraz pristojbi prema Platonovom sustavu i njegovu automatsku primjenu kao odbitak radi smanjenja transportne takse.

Korak 1. Registracija vozila

U karticu za registraciju vozila dodani su podaci da je vozilo registrirano u sustavu Platon. Na temelju ovih podataka u poreznoj prijavi automatski će se pojaviti zapis o primjeni odbitka za trošak naknade u sustavu Platon:

Korak 2. Prijenos predujma uz plaćanje u sustav Platon

Korak 3. Registracija izvješća od operatora sustava "Platon" za mjesec dana u 1C 8.3

Dokument se nalazi u odjeljku Nabave - izvještaji dnevnika operatora sustava "Platon". Može se automatski popuniti klikom na gumb Popuni:

Kao rezultat provođenja nastaju knjiženja:

• Pobijanjem predujma;
• O odražavanju troškova plaćanja za štetu nanesenu saveznim cestama na temelju klauzule 5.18 PBU 10/99 (u računovodstvu);
• O formiranju rashoda na računu 97.21 "Odgođeni troškovi" (u poreznom računovodstvu) do obračuna poreza (akontacije).

Na kraju poreznog (izvještajnog) razdoblja pozitivna razlika između plaćanja u sustav Platon i iznosa poreza na promet (akontacija na njega) može se uzeti u obzir u rashodima za porez na dohodak na temelju klauzule 49 članka 264. Poreznog zakona Ruske Federacije:

Također, zapis o naknadi upisuje se u registar akumulacije Platon Expenses.

Korak 4. Rutinski rad Izračun transportne takse

Formira se na kraju svakog poreznog (izvještajnog) razdoblja. Dokument izračunava prometnu pristojbu (akontacije), uzimajući u obzir iznos porezne olakšice, na temelju plaćene pristojbe prema Platonovom sustavu:

Kretanja prema regulatornom dokumentu Izračun prometne takse u 1C 8.3:

Pomoć-izračun transportne takse u 1C 8.3 rezultat je regulatorne operacije "Obračun poreza na promet" i može se koristiti kao porezni registar za porez na promet.

Obrazac je dostupan u odjeljku Operacije - zatvaranje mjeseca i može se generirati iz rutinske operacije Izračun transportne takse ili s popisa Reference - izračuni:

Korak 5. Ispunite prijavu poreza na promet

Izračunati porez s obračunatim odbitkom odražava se u prijavi poreza na promet u novom obliku odobrenom Nalogom Savezne porezne službe Rusije od 05.12.2016. MMV-7-21 / 668:

Odraz plaćanja u troškovima koji se uzimaju u obzir pri obračunu poreza na dohodak (OSNO)

Ako se pokaže da je plaćanje u sustav Platon veće od obračunatog poreza, tada se iznos viška može uzeti u obzir u troškovima pri obračunu poreza na dobit (klauzula 49, stavak 1, članak 264, članak 48,21, članak 270 Poreznog zakona Ruske Federacije) ili jedinstveni porez za USN, (klauzula 37, klauzula 1, članak 346.16 Poreznog zakona Ruske Federacije).

U programu 1C 8.3 Računovodstvo odraz iznosa viška plaćanja za štetu na cestama u poreznim rashodima vrši se istom Redovitom operacijom "Obračun poreza na promet". Kretanja na ovom dokumentu:

Za one koji primjenjuju PBU 18/02, iznos za koji je smanjena obračunata pristojba za prijevoz za svako pojedinačno vozilo nosivosti veće od 12 tona odražava se u troškovima kao stalna razlika:

Odraz naknada u troškovima koji su uzeti u obzir pri obračunu jedinstvenog poreza (STS)

Registracija cestarina na saveznim cestama u organizacijama na USN -u provodi se istim dokumentom, "Izvješće operatora sustava" Platon ". Dokument generira transakcije:

• na offset avansnog plaćanja;
• o odražavanju u računovodstvu kao dio troškova za štetu nastalu na saveznim cestama (klauzula 5.18 PBU 10/99):

• za odraz rashoda u svrhu pojednostavljenog poreznog sustava, unosi u evidenciju akumulacije "Troškovi za Platon" će se koristiti:

Rutinska operacija "Izračun prometne takse" za porez (izvještajno razdoblje) izračunava prometnu pristojbu i, u slučaju viška plaćanja štete na saveznim cestama iznad poreza na promet, odražava iznos viška u KUDiR -u:

Ako se kao rezultat izračuna ispostavi da je prometna pristojba veća od cestarine na saveznim cestama, tada će se iznos poreza na promet naplatiti u računovodstvenim evidencijama:

Također će se odraziti u poreznom registru "Troškovi u pojednostavljenom sustavu oporezivanja":

Koji je ispravan način pripisivanja troškova u poreznom računovodstvu za putovanja na saveznim cestama pomoću Platonovog sustava?

Organizacija ima teško vozilo, zbog čega nastaju troškovi putovanja saveznim cestama kroz sustav Platon. Kako ispravno pripisati troškove u poreznom računovodstvu - pročitajte članak.

Pitanje: U bilanci se nalazi teško vozilo. Putovanja saveznim cestama plaćamo putem Platonovog sustava U 2016. izvješća operatera mjesečno su uključena u troškove računovodstva i poreznog računovodstva. Od siječnja 2017. program 1C mjesečno uključuje plaćanja u rashodima samo u računovodstvu, a u poreznom tereti uplatu na račun 97. U prvom tromjesečju 2017. operater je dostavio izvješće u iznosu od 24.600 rubalja. Porezna pristojba za 2016. za ovaj automobil iznosila je 7.700 rubalja, odnosno akontacija za prvo tromjesečje 2017. izračunata je kao 7.700: 4 = 1.925 rubalja. (Je li tako?) To je manje od naplaćene cestarine. Je li moguće zbrojiti 24.600 rubalja. pripisati troškovima u poreznom računovodstvu u 1. tromjesečju? Za 2016. godinu cijena je također bila viša od pristojbe za prijevoz, pa se ispostavilo da je pristojba za prijevoz 0 i nije uzeta u obzir u rashodima, a cijeli iznos cijene prijevoza otpisan je na teret troškova.

U porezu - kao dio ostalih rashoda, uzmite u obzir iznos poreza za štetu na cestama, koji za izvještajno (porezno) razdoblje.

Pri izračunu poreza na dohodak uzmite u obzir cestarinu za kamione od 12 tona prema posebnom redoslijedu. U sklopu ostalih rashoda uzmite u obzir iznos poreza na štetu na cesti koji će premašiti obračunati porez na promet za izvještajno (porezno) razdoblje.

1.

unaprijed ili koristiti odgodu plaćanja.

Akontacija

avansno plaćanje u isto vrijeme.

Odgođeno plaćanje

Iznos odgođenog plaćanja uzmite u troškove. Određuje se mjesečno posljednjeg dana u mjesecu. Stoga, na temelju obračunskog perioda, priznajte rashod od tog datuma. Ako koristite gotovinsku metodu, uključite iznose plaćanja kao troškove dok su plaćeni.

Kako uzeti u obzir isplate naknade štete na cesti

Ako koristite odgodu plaćanja, računovodstveni postupak bit će drugačiji. Na kraju mjeseca u kojem je korišteno odgođeno plaćanje, priznajte njegov iznos kao knjiženje:

Zaduženje 20 (23, 25, 26, 29, 44) Kredit 76 podračuna "Izračuni cestarine na saveznim autocestama"
- naplaćeno je odgođeno plaćanje naknade štete na cesti.

Plaćanje protiv odgođenog plaćanja vrši se na sljedeći način:

Zadužite podračun 76 "Izračuni cestarine na saveznim autocestama" Kredit 51
- uplaćena je naknada za štetu na cestama.

Ministarstvo financija Rusije preporučuje u računovodstvu odraziti plaćanje naknade štete na cestama na računu 68 "Obračuni poreza i pristojbi" (Dodatak dopisu od 28. prosinca 2016. br. 07-04-09 / 78875). Ako slijedite preporuke financijskog odjela, u računovodstvo unesite sljedeće stavke:

Zaduženje 20 (23, 25, 26, 29, 44) Kredit 68 "Obračuni poreza i pristojbi"
- naplaćuje se naknada štete na cestama;

Zaduženje 68 "Obračuni poreza i pristojbi" Kredit 51
- plaćanje naknade štete na cestama je preneseno.

U računovodstvu u cijelosti odrazite isplatu štete na cestama. U porezu - kao dio ostalih rashoda, uzmite u obzir iznos poreza za štetu na cestama, koji će premašiti obračunatu prometnu pristojbu za izvještajno (porezno) razdoblje. Odstupanja u računovodstvenom i poreznom računovodstvu moraju se ukloniti. Učinite to prema PBU 18/02.

Tijekom godine, na zadnji dan izvještajnog razdoblja, odražava se privremena razlika u računovodstvu:

Debit 09 Kredit 68
- privremena razlika odražava se u iznosu troškova koji nisu uzeti u obzir pri obračunu poreza na dohodak u ovom izvještajnom razdoblju u obliku plaćanja za naknadu štete na cestama.

Ako je na kraju godine iznos plaćanja štete na cesti veći od poreza na promet, unesite sljedeće:

Debit 68 Kredit 09

Debit 99 Kredit 09
- otpisano je odgođeno porezno sredstvo u iznosu poreza na štetu na cestama, koji je premašio obračunati porez na promet za porezno razdoblje;

- prethodno obračunate akontacije poreza na promet su poništene.

Ako je na kraju godine iznos plaćanja štete na cesti manji od poreza na promet, unesite sljedeće:

Debit 68 Kredit 09
- vraćena je privremena razlika u iznosu plaćanja za naknadu štete na cestama, koja je pripisana plaćanju poreza na promet;

Zaduženje 20 (23, 25, 26, 44 ...) Kredit 68 podračuna "Obračuni poreza na promet"
- prethodno obračunate akontacije poreza na promet su poništene;

Zaduženje 20 (23, 25, 26, 44 ...) Kredit 68 podračuna "Obračuni poreza na promet"
- obračunata prometna pristojba u iznosu viška porezne pristojbe nad plaćanjem naknade štete na cestama.

OSNO: porez na dohodak i PDV

Pri izračunu poreza na dohodak uzmite u obzir cestarinu za kamione od 12 tona prema posebnom redoslijedu. U sklopu ostalih rashoda uzmite u obzir iznos poreza na štetu na cesti koji će premašiti obračunati porez na promet za izvještajno (porezno) razdoblje.

1. Odredite iznos akontacije poreza na promet za svako teško vozilo.

Na kraju godine napravite sličan izračun. Ako je iznos plaćanja štete na cesti manji od poreza na promet za godinu, uplatite razliku poreza na promet u proračun. Ako cestarina za štetu na cesti prelazi prometnu pristojbu, iznos poreza bit će nula. Učinite ovaj izračun zasebno za svaki teški kamion.

Ne uključuje iznos koji je odobren za plaćanje poreza na promet.

Način obračunavanja iznosa koji prelazi porez na vozilo ovisi o tome plaćate li naplatu unaprijed ili koristite odgodu plaćanja.

Akontacija

Može se uzeti u obzir samo iznos koji je operater naplatio. I nije važno na koji način priznajete troškove - u gotovini ili po razgraničenju. Budući da se plaćanje tereti i tereti na teret

Pozdrav, draga publiko!

Pisanje obrade koju danas predstavljam izvorno nije bilo uključeno u moje planove, međutim, na moje iznenađenje na Infostart -u za listopad 2017., nisam našao ništa što bi mi omogućilo da se pozabavim datotekom izvješća koju je dao operater Platon i preuzmem je u taj obrazac, u kojem bi ipak trebao vidjeti računovođu.

Odmah želim napomenuti da moja odluka ne pretendira na monumentalnost i rođena je u kontekstu zahtjeva i želja koje je iznio jedan računovođa određene tvrtke. S tim u vezi, elegancija rješenja pri projiciranju na vašu organizaciju možda se neće pokazati vrlo visokom.

Tako smo na ulazu imali bazu "računovodstvo poduzeća 2.0" bez izmjena. I datoteka od operatora. Nakon što sam na Infostart-u pokušao pronaći već spremno rješenje, odlučio sam se obratiti sveprisutnom Googleu. Naravno, prvo što je predložio na temu borbe s Platonom u 1C bilo je uputstvo o ovom postupku u "Računovodstvu 3.0". Proširujem demo "Računovodstvo 3.0" i počinjem izvlačiti objekte iz njega u "2.0".

Otprilike dan truda i dokument "Izvještaj operatora Platonovog sustava" je precrtan (zapravo, ostala je samo struktura tablica) lansira se u Bukh. 2.0 i vrši kretanja u registru "Troškovi za Platona". Osim dokumenta i registra, morao sam uvući i nekoliko modula. Sama obrada uopće nije uzrokovala probleme. Eksperimentirajte s ADO -om i datoteka se čita. Pronašli smo objekte osnovnih sredstava s praskom, možete pisati u "Izvješće operatora JV -a"

Osim toga, razvoj je morao biti dopunjen zasebnim podsustavom, izvještajem, ulogom i ugrađen u sučelje kako bi izgledalo relativno pristojno. Rezultat je da postoji mini podsustav za rad s Platonom, pokazujem ga računovođi. S praskom zapisujemo "Izvješće operatora Platonovog sustava", vidimo troškove. Ostaje pitanje - zapravo, potrebno je odraziti se u računovodstvu, za koje predlažem da se unese uobičajeni "primitak robe i usluga". Obećavaju da će razmisliti o tome i nakon pola dana izjavljuju da je prijem neobičan, ali "poput Vasjinog". Nakon par pitanja, pokazalo se da je ključna točka "za Vasju" podjela usluga u zasebne linije za svako vozilo. Kao rezultat toga, u obradu se dodaje još jedna stavka - za utovar u primitak robe i usluga.

Za vašu procjenu, predstavljam dodatak konfiguraciji Računovodstva 2.0 za računovodstvo troškova prema Platonu, opciju obrade testiranu u Računovodstvu 3.0 (konfiguracija u ovom slučaju nema smisla) i opciju za rad s Računovodstvom 2.0 bez promjena u konfiguraciji. (u ovom slučaju podržava se samo primanje dokumenata robe i usluga). Nadam se da će ovo nekome biti korisno, a nekome će možda postati osnova za ozbiljniji razvoj teme.

Osobitosti:

S obzirom na prilično veliku količinu podataka s jedne strane i sportski interes s druge strane, čitanje csv -a provodi se kroz "MS ADO", dok se koriste upravljački programi slični onima koji se koriste za borbu s Excel datotekama. Direktorij iz kojeg se datoteka čita mora biti dostupan za pisanje, s obzirom na nastajuću potrebu da se tamo postavi "Schema.ini".

Kako koristiti:

Otvaramo obradu, označavamo organizaciju, dokumente u koje ćemo pisati i pronalazimo datoteku.

Ako ćemo bilježiti primitak robe i usluga, posebne postavke popunjavamo na zasebnoj kartici (morate navesti uslugu, odjel, računovodstvo i podzavod za tabelarni dio).

Možete odmah skupiti podatke o vozilu (obično računovođe tome teže) i pretraživati ​​među registriranim prijevozima organizacije. Ako nas zanima samo "primitak robe i usluga", tada se radnja pri odabiru dugotrajne imovine može sigurno preskočiti i ne obratiti pozornost na ovaj stupac:

Nakon što su navedene sve postavke i datoteka je pročitana, kliknite "Write" ispred odgovarajućeg polja dokumenta i provjerite rezultat.

Komentari i pogreške, ako ih ima, budu pronađeni, kao i uvijek, napišite u komentarima, pokušat ću uzeti u obzir.