Kāpēc pastāv atšķirība starp aktīvu un saistībām? Kas ir saistības: jēdziena definīcija, atšķirība starp saistībām un aktīvu. Bilances struktūra. Kas ir iekļauts aktīvos un pasīvos

Laba diena visiem. Šajā rakstā es vēlos rakstīt par aktīviem un saistībām, kāda ir atšķirība. Bagātie labi zina, ka aktīvi nes pastāvīgus ienākumus un palielina kapitālu, taču tajā pašā laikā ir nabadzīgi cilvēki, kuri slikti orientējas investīcijās un pērk sev saistības, domājot, ka tie ir aktīvi. Izlasot šo rakstu, kļūs skaidrs, kāda ir atšķirība starp aktīviem un saistībām, lai savā ieguldījumu portfelī neiekļautu saistības. Aktīvs un saistības ir jūsu bilance, un izpratne par to atšķirību ir ļoti svarīga jūsu finanšu pratībai. Neizprotot atšķirību starp aktīvu un saistībām, ir ļoti grūti (gandrīz neiespējami) kļūt finansiāli neatkarīgam. Tāpēc visi bagātie cilvēki cenšas savam ieguldījumu portfelim pievienot pēc iespējas vairāk aktīvu. Roberta Kiyosaki grāmatā ļoti skaidri nodalīti aktīvi un saistības, noderīgas grāmatas par investīcijām atrodamas rakstā Labākās grāmatas investoriem. Un tāpēc, lai kļūtu finansiāli izglītots, jums ir skaidri jāsaprot atšķirība starp tādiem terminiem kā aktīvi un saistības, kā arī jāievēro ieguldījumu pamatnoteikumi.

Aktīvi Tas ir kaut kas tāds, kas nes peļņu bez jūsu aktīvas līdzdalības. Jums nav jādara gandrīz nekas, lai saņemtu naudu no saviem aktīviem. Aktīvi var būt jūsu akcijas, nekustamais īpašums (ja tas tiek īrēts), vekseļi, parādzīmes, obligācijas, rakstīta grāmata, autortiesības var būt arī jūsu uzņēmuma aktīvs, ja tas gūst peļņu ar minimālu kontroli no jūsu puses. Aktīvs var būt lietas, kuru vērtība katru gadu pieaug (senlietas). Viss, kas katru dienu iegūst savu vērtību, ir vērtība. Par aktīvu var saukt arī depozītu bankā, lai gan noguldījuma procenti bieži vien nesedz inflācijas līmeni, taču tas ir labāk nekā naudas glabāšana zem matrača. Protams, neaizmirstiet, ka ar aktīviem ir arī risks, jo jebkurš aktīvs var nokristies un radīt zaudējumus.

Pasīvs Tas ir kaut kas tāds, kas pastāvīgi vai periodiski atņem jums naudu neatkarīgi no jūsu ienākumiem. Jūsu automašīna var būt saistības, jo tai nemitīgi krītas cena (ja tas nav vintage auto), jūsu dzīvoklis ir arī saistības, ja tas nenes jums ienākumus, jums pastāvīgi jāmaksā komunālie maksājumi. kredīti, mēbeles, tas viss nenes peļņu, bet tikai atņem tavu naudu.

Tagad es domāju, ka ir skaidrs, ka aktīvi var padarīt jūs bagātāku, un saistības, gluži pretēji, ir nabadzīgākas. Bagātība prasa, lai aktīvi pārsniedz saistības. Citiem vārdiem sakot, lai būtu bagāts, jums ir jāpalielina aktīvi un jāsamazina saistības. Tāpat aktīvi var pārvērsties par saistībām un otrādi, piemēram, tavs dzīvoklis var kļūt par saistībām, ja to izīrē. Dzīvoklis, kas agrāk bija aktīvs, var kļūt par saistībām, ja īrnieki izceļas. Palieliniet savu aktīvu skaitu, samazinot saistības, un jūs noteikti sasniegsiet finansiālo neatkarību.

Aktīvi un pasīvi: kāda ir atšķirība

Ļoti bieži, veidojot kompetentu personīgo finanšu plānu, rodas nepieciešamība korelēt aktīvus un saistības. Tomēr pēc detalizētas izpētes izrādās, ka tas, ko mēs patiesi uzskatījām par aktīvu, patiesībā ir labi slēpts mūsu naudas apriējs. Citiem vārdiem sakot, saistības.

Kas tiek uzskatīts par aktīvu? Viss, kas mums nes ienākumus, pieder aktīviem. Sākot ar nekustamo īpašumu un beidzot ar elektrisko urbjmašīnu, ko izmantojat, lai atjaunotu savu māju, vai, piemēram, šujmašīna, ar kuru jūs šujat un labojat apģērbu. Aktīvi ietver arī noguldījumus, akcijas, vērtspapīrus.

Kāpēc cilvēki dažreiz sajauc reālas saistības ar aktīviem? Ņemiet, piemēram, automašīnu un dzīvokli. Bet patiesībā tie būs aktīvs tikai tad, ja to gūtā peļņa būs lielāka par uzturēšanas izmaksām. Piemēram, ja jūs izīrējat dzīvokli. Vai arī jūs strādāsit ar savu mašīnu. Un depozīts, kas noguldīts bankā ar procentiem, kas ir zemāki par inflāciju, no aktīva neizbēgami pārvērtīsies pasīvā.

Lielākā daļa cilvēku, kuru ienākumi aug, cītīgi uzņemas saistības - lielu māju, dārgu automašīnu, neatskatoties uz kredītu ņemšanu. Rezultātā viņu finansiālo stāvokli var raksturot krievu sakāmvārds: "Skumju nebija, sieviete nopirka cūku." Saistības, tas ir, pati "cūka", ziemā ir jātur, jābaro un jāsasilda.

Protams, pareizāk būtu iegādāties aktīvus, tad jūsu personīgais kapitāls pastāvīgi pieaugs. Analizēsim jūsu īpašumus.

Ailē "aktīvi" ievadām visu, kam ir būtiska vērtība - dzīvoklis, zemes gabals, bankas konts, mākslas darbi u.c. Vispirms pievienojam aktīvus, kas rada ienākumus, un zemāk pievienojam aktīvus, kas ienākumus nenes. .

Lielākajai daļai cilvēku vienkārši nav ienākumus nesošu aktīvu. Ja augšējā rinda nav tukša, visticamāk, tur ir rakstīts jūsu bankas depozīts.

Otrajā kolonnā ir norādīta aktīva pašreizējā vērtība.

Trešajā ailē ierakstām ienākumus, kas saņemti no aktīva. Savam dzīvoklim, mašīnai, vasarnīcai un citām lietām. procents būs negatīvs, jo mēs tērējam naudu to uzturēšanai.

Ceturtajā ailē aprēķiniet atdevi procentos, dalot gada ienākumus (pozitīvos vai negatīvos) ar pašreizējo vērtību, reizinot ar 100.

Analizējot. Otrās kolonnas skaitļu summa parādīs jūsu šodienas reālo kapitālu. Trešajā kolonnā norādītā summa ir jūsu kapitāla pieaugums. Un pēdējā kolonnā mēs iegūstam jūsu kapitāla atdevi. Ir labi, ja tas izrādās pozitīvs. Ja ienesīgums ir negatīvs, tad jāpadomā, vai tev ir tie aktīvi, vai arī tu iegūsti kādas saistības, kuras aiz ieraduma gribi saukt par aktīviem.

Vai cenšaties radīt nekustamos īpašumus? Tie, kas tev atnesīs naudu, nevis tie, kas to izņems no kabatas? Eksperti iesaka izveidot vismaz piecas aktīvu pozīcijas. Ja to būs vairāk, tad par apsaimniekošanu būs papildu izmaksas.

Starodubceva Anita Antanasovna, Frolova Oļesja Viktorovna - konsultanti-metodologi finanšu pratības jautājumos

Protams, pareizāk būtu iegādāties aktīvus, tad jūsu personīgais kapitāls pastāvīgi pieaugs. Analizēsim jūsu īpašumus.

Lielākajai daļai cilvēku vienkārši nav ienākumus nesošu aktīvu. Ja augšējā rinda nav tukša, visticamāk, tur ir rakstīts jūsu bankas depozīts.

Otrajā kolonnā ir norādīta aktīva pašreizējā vērtība.

Trešajā ailē ierakstām ienākumus, kas saņemti no aktīva. Savam dzīvoklim, mašīnai, vasarnīcai un citām lietām. procents būs negatīvs, jo mēs tērējam naudu to uzturēšanai.

Ceturtajā ailē aprēķiniet atdevi procentos, dalot gada ienākumus (pozitīvos vai negatīvos) ar pašreizējo vērtību, reizinot ar 100.

Aktīvi un pasīvi - kas tie ir? Neskatoties uz šķietamo vienkāršību, daudziem šie divi jēdzieni sagādā grūtības, bet citiem tas ir kaut kas no grāmatvedības jomas. Patiesībā viss nav tik biedējoši. Jūsu materiālā labklājība ir tieši atkarīga no tā, kā jūs sadalāt īpašumtiesības uz aktīviem un saistībām.

Tātad, kas ir saistības? Un kas ir aktīvi?

Neiedziļināsimies zinātnisko finanšu definīciju un terminu džungļos. Noformulēsim visu ļoti vienkārši un skaidri.

Aktīvi ir tas, kas jums nes naudu.

Saistības ir tās, kas paņem jūsu naudu.

Aktīvu un saistību veidi

Aktīvi

Aktīvi ietver visus jūsu finanšu ieguldījumus, kas:

radīt pastāvīgus finansiālos (pasīvos) ienākumus
un/vai vērtības pieaugums laika gaitā.

Patiesībā ir ļoti daudz aktīvu. Šeit ir tikai slavenākie un populārākie:

Banku noguldījumi. Nauda, kas ieguldīta uz procentiem bankā un gūst peļņu.
Obligācijas. Peļņa tiek gūta no kupona ienākumiem, kas uzkrāti noteiktā laika periodā. Parasti reizi ceturksnī vai sešos mēnešos, gadā. Iegādājoties ilgtermiņa obligācijas, jūs varat radīt pastāvīgu peļņas avotu turpmākajiem gadiem.
Krājumi. Šeit mēs varam gūt peļņu uzreiz divos virzienos. Pirmkārt, akciju pirkšana ir biznesa gabala pirkšana, kura cena laika gaitā pieaugs, kas nozīmē, ka pieaugs arī jūsu akciju vērtība. Otrkārt, pērkot dividenžu akcijas, jums ir tiesības rēķināties ar ikgadēju peļņas sadali, proporcionāli jūsu iegādātajām akcijām.
Nekustamais īpašums. Praktiski visuzticamākais peļņas gūšanas veids. Ieguldot līdzekļus šī īpašuma iegādē, jūs garantējat sev pastāvīgu naudas plūsmu no ienākumiem no nomas. Un paša nekustamā īpašuma vērtība gadu no gada tikai aug. Šeit ir līdzīga ienākumu gūšanas aina kā no akciju pirkšanas.
Kopējie fondi un citi ieguldījumi. Līdzekļi slinkiem. Piemērots tiem, kuri nevēlas prātot par jautājumu: kur ieguldīt savu naudu? Jūs nododat savas finanses profesionāļu pārziņā, kuriem ir daudz vairāk zināšanu par finanšu instrumentiem, un attiecīgi viņi var efektīvāk izmantot jūsu naudu. Protams, ne velti. Viņiem būs jāmaksā noteikts procents.
Aizņēmusies nauda. Arī šī ir vērtība. Protams, ja aizņemies kāda iemesla dēļ. Un jums ir savas finansiālās intereses. Pretējā gadījumā jums ir nevis aktīvs, bet gan saistības.
Tādu aktīvu iegāde, kuru vērtība laika gaitā pieaugs. Kas ir šie aktīvi? Zelts, sudrabs un citi dārgmetāli. Kolekcijas: gleznas, pastmarkas, retas monētas. Kopumā viss, kas gadu no gada nepārtraukti aug.

Saistības

Hipotekārie kredīti.
Patēriņa kredīti ņemti lietu iegādei, ceļojumiem, izklaidei.
Visa jūsu kustamā un nekustamā manta (dzīvoklis, automašīna, sadzīves tehnika, ierīces, lietas utt.). Jā jā. Viss, kas jums pieder un ko izmantojat savā ikdienas dzīvē, ir saistības.
Aizņēmusies nauda. Arī tad, ja kredīts tev tika dots draudzības dēļ, ņemot vērā to, ka jāatdod tikai pamatsumma, bez procentiem, arī tās ir saistības.

Labākai izpratnei mēs to labosim ar piemēru.

Pieņemsim, ka jūs pēkšņi kļuvāt par 3 miljonu rubļu īpašnieku. Nav svarīgi, kur. Nokritis no debesīm, laimējis loterijā, atrasts uz ielas, mantots.

Kā no tiem var atbrīvoties?

Par šo naudu var nopirkt dzīvokli. Labā rajonā, labā stāvoklī. Kopumā likvīdi nekustamie īpašumi, pēc kuriem ir pastāvīgs pieprasījums un kurus nepieciešamības gadījumā bez problēmām laika gaitā var viegli izīrēt vai pārdot.

Pēc iegādes jūs to izīrējāt par 15 tūkstošiem mēnesī. Tas ir 180 tūkstoši rubļu gadā. No šīs summas noņemam komunālos maksājumus un citus kārtējos maksājumus - gadā sanāk ap 140 tūkst.

Iegādājoties šo īpašumu (nekustamo īpašumu), esam guvuši nemainīgus ikmēneša ienākumus nomas veidā. Tie. aktīvs mums nesīs naudu.

Bet tas vēl nav vissvarīgākais. Pasaulē pastāv neredzams nodoklis, ko sauc par inflāciju. Tie. katru gadu, pateicoties viņai, pasaulē viss kļūst dārgāks. Un nekustamais īpašums nav izņēmums. Parasti tas pieaug par 15-20% gadā. Pat ja ņemat pieticīgu 15% vērtības pieaugumu gadā, tad pēc 3 gadiem jūsu dzīvoklis maksās nevis 3 miljonus, bet 4,5 miljonus. Tie. pēc 3 gadiem kļūsi par 1,5 miljoniem bagātāks.

Un īres maksa tikai pieaugs ar katru gadu.

Ja saskaitām kopējos ienākumus no vērtības pieauguma un no īres, tad secinām, ka pēc 3 gadiem jūs kļūsiet par aptuveni 2 miljoniem bagātāks.

Un varēja rīkoties savādāk. Daudzi cilvēki dzīvē ievēro naudas principu "viegli nāca, viegli pa kreisi". Jūs domājat tāpat. Un ar naudu, kas pēkšņi uzkrita jums, viņi nolēma nopirkt izcilu (dārgu) automašīnu par 3 miljoniem. Tiklīdz jūs atstājat automašīnu tirdzniecības centru, automašīna nekavējoties zaudēs 10-20 procentus no cenas. Pievienojiet tam ikgadējās izmaksas par apdrošināšanu, autostāvvietu, mazgāšanu, benzīnu, apkopi, regulēšanu un citām izmaksām. Šis auto gadā vilks vismaz 300 tūkstošus.

Un, ja pēc 3 gadiem jūs nolemjat to pārdot, jūs varat saņemt apmēram pusi no tā sākotnējām izmaksām. Tie. 3 gadu laikā esat zaudējis 1,5 miljonus. Turklāt katrs tā darbības gads jums izmaksā apmēram 300 tūkstošus, par 3 gadiem tas ir aptuveni miljons.

Kopumā 3 gadi auto ekspluatācijā tev izmaksās 2,5 milj.

Pirmajā gadījumā, ieguldot naudu aktīvā, saņēmām 2 miljonus, bet otrajā, pērkot saistības, kļuvām nabagāki par 2,5 miljoniem.

Protams, šie ir 2 ekstrēmākie gadījumi. Bet es domāju, ka tieši šādos kontrastos jums būs vieglāk saprast atšķirību starp saistībām un aktīviem.

Ko darīt ar aktīviem un saistībām?

Protams, dzīvē bez saistībām neiztikt. Visa mūsu dzīve praktiski sastāv no saistībām un tās pilnībā novērst nav iespējams. Apģērbs, pārtika, tehnoloģijas – tas ir tas, ko lietojam ikdienā. Šeit galvenais ir atrast līdzsvaru. Jācenšas panākt, lai peļņa no aktīviem pārsniegtu saistību izmaksas.

Protams, jūs nevarēsiet mainīt situāciju katru sekundi. Šis process nav ātrs. Tas prasa daudzus gadus.

Sākt:

Nosakiet savu saistību lielumu, t.i. jūsu pašreizējās vajadzības vai ikmēneša izdevumi
Skatiet, no kā jūs varat atteikties vai ko varat samazināt. Pieņemsim, ka jūs tērējat daudz naudas izklaidei (restorānos, klubos utt.) vai nevajadzīgu vai dārgu lietu iegādei.
Tagad definējiet savus īpašumus. Tie. kas tev nes naudu. Kādu ikmēneša naudas plūsmu viņi jums sniedz.
Tagad salīdziniet atšķirību starp saviem aktīviem un saistībām. Tie. cik daudz naudas jūs iztērējat un cik daudz naudas jums nes jūsu aktīvi.
jums jācenšas nodrošināt, lai ienākumi no aktīviem pārsniegtu jūsu izdevumus no saistībām.

Iesākumā izvirziet sev mērķi sasniegt ienākumus no aktīviem 10% apmērā no jūsu saistībām. Tālāk par 20% utt. Sadaliet globālo mērķi daudzos mazākos. Tātad jūs būsiet savu mazo sasniegumu rezultāts un pastāvīgi ejiet uz priekšu.

- Sieviete! Ko tavs dzīvesbiedrs atļaujas sev?! Viņš mani tikai izģērbj ar skatienu!
– Tu Kešu labi nepazīsti, viņš jau garīgi smēķē uz balkona.

Lai pierādītu viņai savu mīlestību, viņš uzkāpa augstākajos kalnos, peldēja dziļākajās upēs un šķērsoja visplašākos tuksnešus.

Viņa viņu pameta, jo viņš nekad nebija mājās.

Vasilija bankas kontā ir summa ar astoņām nullēm. Žēl, ka citu skaitļu tur nav.

Trīsdesmit piecus gadus vecais Vova bija pārsteigts, atklājot, ka vēl nav kļuvis par uzņēmēju, bija sarūgtināts un izstājās no "Veiksmīgu cilvēku noslēpumu" publikas.

- Tātad, kāda ir atšķirība starp aktīvu un saistībām?

- Nu... aktīvs ir tad, kad tu esi, un saistības ir tad, kad tu esi.

– Vai tiešām iepriekš strādājāt par grāmatvedi?

Vai esat pamanījuši? Visas tavas draudzenes draudzenes runā par savu intīmo dzīvi ar saviem draugiem. Bet viņa pati ir NĒ-NEKĀDA-JĀ!
Un tā tas ir ar visiem.